董事會架構

擎亞電子股份有限公司（以下簡稱本公司）董事會由五位擁有公司經營經驗或學術經驗的董事所組成，本公司仰賴董事們的豐富學識、個人洞察力和商業判斷力。五位董事中三位為獨立董事，分別為：誠品聯合會計師事務所周志誠（會計師, 台灣）先生、德興聯合會計師事務所陳建利（會計師, 台灣）先生、宏景智權科技股份有限公司∕宏景國際專利事務所黃逸錫（專利師, 韓國）先生，董事長李熙俊先生及副董事長申東洙先生。

董事會職責

在李熙俊董事長領導下，董事會嚴肅對待它的責任，是一個「認真、獨立、有能力」的董事會，依李董事長對公司治理的理念，董事會的首要責任是監督。它必須監督公司守法、財務透明、即時揭露重要訊息、沒有內部貪污及舞弊等影響投資人權益之情事。

為了善盡監督責任，本公司董事會建立了各式組織與管道，例如：薪酬委員會成員為全體三位獨立董事組成。

董事會的第二個責任是指導經營團隊。本公司董事會定期聽取經營團隊的報告，也花相當多時間與經營階層對話，經營階層必須對董事會提擬公司策略，董事會必須評判這些策略成功的可能性，也必須經常檢視策略的進展，並且在需要時敦促經營團隊作調整。

董事會的第三個責任，是評量經營團隊之績效及任免經理人。本公司經營階層與董事會之間維持著順暢良好的溝通，專心致力於執行董事會的指示與業務營運，以為股東創造最高利益。



委員會運作

根據中華民國法律規定，薪酬委員會成員由董事會任命。依據本公司薪酬委員會組織章程，該委員會應至少由二位獨立董事組成。目前，本公司薪酬委員會由全體三位獨立董事組成。

薪酬委員會旨在協助董事會執行與評估公司整體薪酬與福利政策，以及董事及經理人之報酬。薪酬委員會依其組織章程規定，薪酬委員會至少每年召開兩次常會，有權聘請獨立顧問協助其評估執行長或經理人之薪酬。

為了善盡監督責任，本公司董事會建立了各式組織與管道，例如：薪酬委員會成員為三位獨立董事，誠品聯合會計師事務所周志誠（會計師, 台灣）先生、德興聯合會計師事務所陳建利（會計師, 台灣）先生、宏景智權科技股份有限公司∕宏景國際專利事務所黃逸錫（專利師, 韓國）先生。



內部稽核

內部稽核之組織及運作︰

內部稽核之組織與專業：

本公司設置內部稽核之目的在於協助董事會及經理人檢查及覆核內部控制制度之缺失與衡量營運之效果及效率，並適時提供改善建議，以確保內部控制制度得以持續有效實施及作為檢討修正內部控制制度之依據。

本公司稽核單位直接隸屬於董事會，秉持超然獨立之精神，以客觀公正之立場，執行本公司各項稽核作業，目前依公司規模及業務狀況配置一名內部稽核。內部稽核主管之任免，需經董事會過半數之同意。內部稽核人員之資格均符合規定之適任條件，每年持續進修以達法令規定時數，已通過企業內部控制基本能力測驗、股務人員專業能力測驗、公司治理基本能力測驗、工商倫理基本能力測驗、金融市場常識與職業道德測驗、防制洗錢與打擊資恐專業人員測驗合格，並取得國際內部稽核師（Certified Internal Auditor，簡稱CIA）Certificate No.69937 May, 2007、國際內控自評師（Certification in Control Self-Assessment，簡稱CCSA）Certificate No.1512 May, 2005及國際風險管理確認師（Certification in Risk Management Assurance，簡稱CRMA）Certificate No.7228 January, 2013等國際專業認證。

內部稽核主管連絡方式：

電話：（02）2655-7699 ext.104 / E-mail：michael_wang@coasia.com

內部稽核之運作與功能：

本公司內部稽核單位每年依據風險評估結果及自行檢查報告擬定年度稽核計劃，提請董事 會討論通過後，據以確實執行各項稽核作業，如有修正，亦提請董事會討論通過。

本公司年度稽核計畫包含主管機關要求之稽核項目，內部稽核單位對於年度稽核計畫各項稽核作業所發現之內部控制制度缺失及異常事項，應檢附工作底稿及相關資料，據實揭露於稽核報告中，並加以追蹤，定期作成追蹤報告，以確定相關單位業已及時採取適當之改善措施。上述稽核報告、追蹤報告、工作底稿及相關資料均依規定年限予以保存備查。

本公司稽核報告與追蹤報告經受查單位擬定改善措施及確認後，每個月報告監察人及獨立董事；若發現重大違規情事或公司有受重大損失之虞時，內部稽核單位應立即報告監察人及獨立董事；內部稽核主管並於董事會期間列席董事會，報告上次董事會至本次董事期間會稽核作業所發現之內部控制制度缺失及異常事項。

本公司各部門及子公司每年定期執行內部控制制度自行檢查，由內部稽核單位協助與覆核各部門及子公司自行檢查報告，併同內部稽核單位所發現之內部控制制度缺失及異常事項與改善情形，作為董事會及總經理評估整體內部控制制度有效性及出具內部控制制度聲明書之主要依據。

本公司內部稽核主管依據年度稽核計畫，於稽核作業完成之次月，向獨立董事及監察人報告，至少每季追蹤改善情形，將追蹤報告通知獨立董事及監察人，本公司內部稽核主管依規定列席董事會提出內部稽核業務報告，並於108年1月28日、108年5月9日、108年8月5日、108年11月7日、109年3月12日與獨立董事及監察人就本公司內部控制制度、內部稽核作業、公司治理執行情形及企業社會責任等相關議題單獨面談，本年度尚未發現重大不符之情事。